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本公司董事会及全体董事保证本布告内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失,并对其内容的真实性、准确性和完整性承当单个及连带职责。

2019年4月19日,营口港务股份有限公司(以下简称“公司”或“营口港”)收到上海证券买卖所《关于对营口港务股份有限公司2018年年度陈述的过后审阅问询函》(上证公函[2019]0488 号)(以下简称“《问询函》”),现对《问询函》提出的问题回复如下:

一、关于运营状况

1.年报显现,2018年度公司完结运营收入48.14亿元,同比增幅为26.06%;完结归母净赢利10.01亿元,同比增幅为87.03%;完结扣非后归母净赢利10.40亿元,同比增幅为94.11%。2018年度,公司毛利率为36.89%,较上年同期添加8.94%。依据年报,公司成绩添加首要增量在于外贸进口铁矿石、钢铁、水渣和水渣粉、集装箱等。请公司弥补发表:(1)按事务类型、产品或服务类别,列示相关运营收入、运营本钱和毛利率及其构成状况;(2)结合宏观经济状况、职业展开状况、区域内竞赛状况、公司运营形式与同职业上市公司的差异,解说阐明公司毛利率添加的原因及合理性。

回复:

(1)按事务类型、产品或服务类别,列示相关运营收入、运营本钱和毛利率及其构成状况

公司按货种类别列示:

单位:万元(2)结合宏观经济状况、职业展开状况、区域内竞赛状况、公司运营形式与同职业上市公司的差异,解说阐明公司毛利率添加的原因及合理性

1)同职业上市公司港口事务的毛利率比照状况:

单位:万元

受区位环境、运营货种、运营规划、港口基建出资规划等个别要素影响,同职业各上市公司毛利率依本身状况不同而有所差异,但公司毛利率挨近上述可比上市公司均匀毛利率水平,具有必定的合理性。

上述可比同职业上市公司全体毛利率2018年较2017年进步2.91个百分点,与公司处于同一区域相等规划的大连港全体毛利率进步8.79个百分点,表现了职业全体毛利率进步的趋势。公司毛利率进步基点高于全体,与可比大连港根本相等,具有必定的合理性。

2)公司毛利率添加原因及合理性

公司毛利率添加首要源于以下要素:

高度机械化带来的本钱优势

公司运运营务货种以矿石、钢材及集装箱为主,受对应货种的物理形状及结构影响,此类事务在机械化、自动化上具有较强的技能可行性。公司为此引进了先进的机械设备及配套软件,大幅进步了矿石事务及集装箱事务的机械化、自动化程度,然后进步了作业功率,下降了人工本钱。跟着机械化设备、设备的连续投入,公司此类事务本钱优势渐显,毛利率相应进步。

运营收入大幅添加带来的固定本钱摊薄

公司归于重财物公司,折旧、摊销等固定本钱较高,在产能足以掩盖实践事务量的前提下,运营收入规划越大,规划效应越强,带来的固定本钱摊薄效应越高。以折旧为例,2018年度、2017年度当年主运营务本钱中计提的累计折旧分别为66,316.42万元、62,353.19万元,增幅6%。如以2018年度主运营务收入添加起伏27%核算,视同折旧变化与收入正相关,则2018年度折旧影响本钱规划为79,188.55万元,较实践相差12,872.13万元,影响毛利率3个百分点。

公司运营收入的大幅添加源于国家全体经济形势、首要客户职业展开状况、区域内竞赛状况以及公司本身运营之影响,详细如下:

a.国家全体经济形势

国家核算局发布的数据显现,2018年我国国内出产总值(GDP)900,309亿元,初次打破90万亿元大关。按可比价格核算,同比添加6.6%。特别是我国全年货品进出口总额305,050亿元,比上年添加9.7%,买卖总量初次超越30万亿元,创下前史新高。与此一起,买卖结构进一步优化,较好地完结了2018年头提出的进出口稳中向好的方针。港口职业是经济的晴雨表,经济形势的向好,必然带动港口经济的展开。公司运运营务货种以矿石、钢材及集装箱为主,内外贸事务较多,与国家全年货品进出口规划添加态势相契合。

b.首要客户职业展开

矿石及钢材事务:2018年,钢铁职业在供给侧变革持续深化推进下,提前完结“十三五”时期化解过剩产能方针。“蓝天保卫战”、环保监察、专项大检查等项目的持续展开,有用防备了“地条钢”的死灰复燃和已化解的过剩产能复产,一起禁止违规新增产能,供给侧变革成效得到了较好的保护和安定;国内钢铁市场价格高位运转,钢铁企业效益持续改进。由此导致矿石、钢材物流事务添加。

外贸进口铁矿石具有质量安稳、出铁率高的长处,加之价格低廉、供货安稳,内地钢厂纷繁调高外贸进口铁矿石的运用配比。现在营口港铁矿石买卖渠道已初具规划,构成了很多买卖商和收购方集聚效应,2018年买卖矿吞吐量创前史新高。公司港口区位优势显着,经过才能强、作业功率高,服务质量好,本身场所、泊位、物流、航线等较周边港口有显着优势。

2018年,修建、机械、轿车、动力等首要下流职业钢材消费量均坚持杰出添加,东北钢铁产值完结添加,消费逐渐回暖。一起国家加大环保处理力度,撤销关停地条钢和中频炉等中小钢厂,修建钢材资源削减,导致钢材价格上涨。公司对内地周边钢厂进行货源普查,整合航线资源,与港口运营船公司、车队等承运单位协作,在安稳港口首要内贸航线的一起,开发新内贸航线,一起活跃打造外贸精品航线,持续坚持东北口岸外贸钢材中转量的安稳位置。

集装箱事务:集装箱作为一种规格化货品运送单元,在保证货品运送安全、节约货品包装资料、简化货运作业手续、进步装卸作业功率、削减运营费用、便于自动化处理方面有较高的优势,也成为国内、世界运送职业展开的趋势。2018年全球集装箱海运量为2.01亿TEU,同比添加4.46%。国内集装箱事务吞吐量一贯占有全球较高比重,国内相关事务增速较高。全国港口完结集装箱吞吐量2.51亿TEU,比上年添加5.3%。其间,沿海港口完结2.22亿TEU,添加5.2%;内河港口完结2,909万TEU,添加6.2%。受此影响,公司运营收入大幅添加。

c.产能扩容

为习惯国内航运物流事务展开趋势,公司向营口港务集团有限公司(以下简称“营口港集团”或“控股股东”)新增租借18#矿石码头及堆场、A3码头及堆场,18#矿石码头规划吞吐量1800万吨,A3码头规划吞吐量269万吨,公司作业才能大幅进步。公司2018年完结完结吞吐量 2.93 亿吨,同比添加 13%。产能扩容为运营摸扩张供给了坚实的硬件根底。

d.竞赛状况(内地经济企业需求来进出口事务,周边港口和竞赛方的状况,公司的竞赛优势和下风,客观状况,现状,大约的状况,运运营务,差异化运营,不能只写面)

营口港坐落环渤海经济圈与东北经济区的接壤点,是距东北三省及内蒙东四盟内地最近的出海口,其陆路运送本钱较周边港口相对较低,具有十分显着的区位优势。加之营口港经过多年专业沉淀,构成了具有高度专业本质的事务团队,构建了具有高度机械化、自动化的作业形式,能够为客户供给优质服务。此外,营口港引进电子买卖渠道等,进步功率的一起,也进步了客户满意度。公司在技能、人才、区位等方面构成了较强的竞赛优势。公司与鞍钢、五矿、本钢、中远海等大型首要客户构成的长时刻、安定的战略协作联系,也为营口港持续事务添加奠定了根底。

2.年报显现,公司2018年底应收账款及应收收据余额为6.33亿元,同比下降11.15%;敷衍账款及敷衍收据余额为2.76亿元,同比下降20.87%;预收金钱余额为5,389.07万元,同比下降56.57%。应收账款中,账龄2-3年的应收账款为7,065.30万元,账龄4-5年的应收账款为1,596.88万元,公司均按0.50%的份额计提坏账预备。请公司弥补发表:(1)结合出售客户的详细状况、事务内容、信誉方针等,列示上述应收账款和应收收据的明细,并核实上述客户与公司控股股东营口港务集团有限公司(以下简称营口港集团或控股股东)、首要供货商是否存在相相联系或利益组织;(2)在运营收入和归母净赢利大幅添加的一起,应收金钱、敷衍金钱及预收金钱下降的原因及合理性;(3)公司对不同账龄的应收账款均按0.50%的份额计提坏账预备的合理性、是否已充沛计提坏账预备,胪陈处理层运用的严重管帐估量和判别,阐明相关管帐处理是否审慎;(4)应收收据余额较高的原因及合理性,公司是否充沛考虑应收收据的减值危险;(5)结合事务内容、合同条款等,列示上述预收金钱明细,并阐明预收港口费及货款的详细状况。请年审管帐师发表定见。

(1)结合出售客户的详细状况、事务内容、信誉方针等,列示上述应收账款和应收收据的明细,并核实上述客户与公司控股股东营口港务集团有限公司、首要供货商是否存在相相联系或利益组织;

1)首要应收账款、应收收据状况

应收账款期末状况

a.前十名状况

单位:万元

b.按职业区分

单位:万元

应收收据期末余额状况

公司应收收据2018年12月31日余额32,526.60万元,均为银行承兑汇票,其间来源于钢铁职业客户(前手背书方)的收据余额为28,513.09万元,占总余额的81.51%。钢铁职业客户首要会集在鞍钢股份有限公司、本溪钢铁(集团)国贸腾达有限公司、五矿营口中板有限职责公司,前述首要客户与公司不存在相相联系。

2)结算及信誉方针

公司钢材、矿石、集装箱类货种事务应收账款余额占全体应收账款余额的59.46%。来源于钢铁职业客户(前手背书方)的应收收据余额占全体应收账款余额的81.51%。

钢材与矿石对应客户会集于钢铁职业客户,以鞍钢股份有限公司、本溪钢铁(集团)国贸腾达有限公司、五矿营口中板有限职责公司等大型钢铁职业企业为主。钢铁职业均为大宗产品买卖,在买卖、物流等环节的资金运用量较大。依据职业常规以及大型钢铁企业资金处理需求,营口港一般给予此类客户必定的信誉期;此外,钢铁职业遍及运用收据结算,公司为习惯职业常规,与该职业优质客户给予收据结算,但一般只承受具有较高信誉保证的银行承兑汇票。因而,公司应收账款及应收收据期末余额首要来源于钢铁职业客户(钢材与矿石)。

集装箱类事务分为船港费及货港费事务,此类事务原由营口港共同贯船方收取,需求必定的账期(一般1-3个月)。2016年10月开端,公司货港费事务经过营口港融大数据股份有限公司(以下简称“港融公司”)港融大数据渠道(以下简称“电子渠道”)结算,由电子渠道直接向货方收取,且公司与电子渠道每月末前结算当月货港费,进步事务功率的一起减缩了账期;船港费仍由公司向船方直接收取,次月结算上月费用。因为全体结算周期较短,集装箱事务应收账款余额在全体收入中的比重相对较低。

3)首要客户与公司控股股东营口港务集团有限公司、首要供货商是否存在相相联系或利益组织

公司应收账款前十名中,与公司存在相相联系的分别为盘锦港集团有限公司(以下简称“盘锦港”)、辽宁沈哈红运物流有限公司(以下简称“沈哈红运”)、上海泛亚航运有限公司(以下简称“上海泛亚”)、华能营口港务有限职责公司(以下简称“华能营口”)。盘锦港为公司母公司营口港务集团有限公司的控股子公司,对其应收账款首要为公司部属实业分公司向其加工出售场桥财物、供给机械加工及修补服务等事务构成;沈哈红运及华能营口系营口港集团的合营或联营企业,公司为其供给港口装卸、倒运等服务;上海泛亚系与公司子公司营口新世纪集装箱码头有限公司(以下简称“新世纪公司”)的少量股东同受一方操控的公司,由新世纪公司为其供给集装箱港口装卸作业服务。除已发表之首要相关方及首要相关买卖外,公司应收账款中首要客户与营口港集团不存在其他相相联系。公司与前述盘锦港、沈哈红运、上海泛亚、华能营口等存在相相联系的首要客户买卖均参照同类事务买卖定价方针承认,不存在严重价格违背等事宜,买卖不存在严重不妥利益组织。

现在公司对外收购会集于倒运等装卸作业辅佐服务收购(以下简称“辅佐作业收购”)、备品备件等资料收购、设备收购(以下简称“设备收购”)、水电燃料及通讯、安保、破冰等公用事业收购(以下简称“公用事业收购”)以及泊位等财物租借收购(以下简称“租借收购”)。公司公用事业收购及租借收购首要为从营口港集团及其隶属燃供等公司收购,辅佐作业收购中部分供货商为营口港集团或其参股公司,相关相关方及相关买卖信息已在年度陈述之相关方及相关买卖中发表,这些已发表之与营口港集团存在相相联系之供货商与公司应收账款中所述之盘锦港、沈哈红运、华能营口存在必定相相联系。除前述相相联系之外,公司首要客户与首要供货商不存在其他相相联系。公司与前述首要客户、首要供货商买卖均参照同类事务买卖定价方针以及市场价格承认,不存在严重价格违背等事宜,买卖不存在严重不妥利益组织。

(2)在运营收入和归母净赢利大幅添加的一起,应收金钱、敷衍金钱及预收金钱下降的原因及合理性

1)应收账款及应收收据

本公司应收账款首要会集于钢材、矿石、集装箱类货种事务客户。

集装箱类事务结算根本为当月结算或次月结算,结算周期较短,因而集装箱事务收入添加不会带来应收账款及应收收据的显着添加。

钢铁职业客户是公司应收账款及应收收据的首要构成。2018年,钢铁职业在供给侧变革持续深化推进下,提前完结“十三五”时期化解过剩产能方针。“蓝天保卫战”、环保监察、专项大检查等项目的持续展开,有用防备了“地条钢”的死灰复燃和已化解的过剩产能复产,一起禁止违规新增产能,供给侧变革成效得到了较好的保护和安定。国内钢铁市场价格高位运转,钢铁企业效益持续改进。受此影响,公司首要客户运营效益及资金状况显着好转,由此导致钢铁职业结算周期缩短,回款速度加快。以鞍钢股份有限公司为例,该公司2018年度运营收入105,157万元,较上年91,683万元添加14.70%;2018年度运营活动发作的现金流量净额8,294万元,较上年6,478万元添加28.03%;购买产品承受劳务付出的现金65,105万元,较上年57,615万元添加13.00%,付出才能显着进步。

综上所述,在运营收入和归母净赢利大幅添加的状况下,应收金钱下降首要系因钢铁职业全体景气量进步使公司回款加快所形成的。

2)敷衍金钱

公司本钱首要由人力本钱、折旧本钱、倒运等装卸作业本钱、备品备件等资料本钱、水电等公用事业及其他辅佐本钱构成。折旧不影响敷衍金钱,人力本钱、水电等公用事业及其他辅佐本钱一般结算周期较短,其构成的敷衍金钱与全年运营收入联动性较弱。倒运等装卸作业本钱及备品备件等资料本钱对应的敷衍金钱与运营收入具有必定的联动性。如下表敷衍账款构成状况所述,敷衍货款及设备款增幅较大,表现了相相关动性。敷衍账款下降首要来源于敷衍工程款的下降。陈述期内首要基建出资为5台岸边集装箱起重机项目,该项目造价首要构成为起重机产品本钱,因为主体设备需求对外收购,且产品收购在产品交给前一般付款份额较高,导致陈述期内未结算的敷衍账款相应削减。

敷衍金钱按金钱性质区分如下

单位:万元

综上所述,在运营收入和归母净赢利大幅添加的状况下,敷衍金钱下降首要系陈述期内基建出资所涉产品本钱较高,因付款周期较短而导致未结算的敷衍账款削减。

3)预收金钱

互联网经济以其灵敏、高效、方便、经济等优势带动了传统产业的转型与晋级,港口职业向信息化、大数据整合方向展开已是大势所趋。营口港融大数据股份有限公司(以下简称“港融公司”)习惯职业展开需求,选用“互联网+”的运营思想,开发港航大数据服务渠道,以促进口岸树立低运营本钱、高物流功率、资金良性供给的现代物流体系。其事务触及营口港、盘锦港、顺德新港、常熟利市港务、太仓港等许多港口公司。公司部分客户经过电子渠道处理线上预录船、线上签约、线上预付款、线上结算等线上买卖事务。客户经过电子渠道买卖过程中将相关费用预存至港融公司,待公司相关装卸服务完结后经过电子渠道结算至公司,由此导致电子渠道买卖不会构成公司预收账款。陈述期内,受电子商务形式的广泛应用,电子渠道买卖量进步,公司预收金钱相应削减。

(3)公司对不同账龄的应收账款均按0.50%的份额计提坏账预备的合理性、是否已充沛计提坏账预备,胪陈处理层运用的严重管帐估量和判别,阐明相关管帐处理是否审慎。

因为公司应收账款首要会集于较大规划的钢铁职业客户(矿石及钢材事务),因而应收账款中单项金额严重的应收账款余额占对应组合余额的份额高达95.37%。关于该部分应收账款需求独自进行减值测验,并单项计提坏账预备。陈述期内,公司已对单项金额严重并需求单项计提减值预备的应收账款进行单项计提。经复核,该组合中,除已单项计提的坏账预备以外,不存在需求额定计提坏账预备的应收账款。

除单项金额严重并单项计提坏账预备的应收账款以外,到2018年12月31日止,公司有清晰痕迹标明或许存在坏账丢失并计提坏账预备的项目金额累计57.37万元,仅占对应组合余额的1.85%。,低于按余额百分比法计提份额5%。。

此外,公司应收账款账龄首要为一年以内,归纳剖析账龄、前史丢失率以及公司实践运营状况等要素,无影响公司计提坏账预备的管帐方针合理性、坏账计提金额的充沛性的显着痕迹。

(4)应收收据余额较高的原因及合理性,公司是否充沛考虑应收收据的减值危险。

公司应收账款首要会集于钢铁职业客户(矿石及钢材事务),该职业遍及挑选收据结算。公司依据事务展开、职业特色、客户信誉水相等要素考虑,决议给予资信状况较好的企业收据结算。该等结算方法契合职业特色及公司展开需求。公司均以银行承兑汇票进行结算,该等收据一般兑付期限为6个月,且客户资信较好,公司以为坏账危险较小。近三年来,公司仅存在少量收据因背书信息等原因推迟承兑状况,未发作过本质丢失。结合买卖布景、客户资信以及前史丢失率状况剖析,公司首要应收收据不存在严重减值危险状况。

(5)结合事务内容、合同条款等,列示上述预收金钱明细,并阐明预收港口费及货款的详细状况。

1)预收金钱按事务类别区分

单位:万元

2) 预收账款前十名

单位:万元

3)公司除对部分资信状况杰出的终年首要客户给予必定账期外,关于其他客户,在供给港口装卸服务前,均要求有不同程度的预收款。近年受电子商务形式的广泛应用,集装箱、散杂货等事务客户逐渐转至电子渠道进行结算,电子渠道买卖量进步,导致预收金钱相应削减。

年审管帐师定见:(1)除已发表之与营口港集团存在相相联系之供货商与公司应收账款中所述之盘锦港、沈哈红运、华能营口存在必定相相联系外,咱们未发现公司首要客户与首要供货商存在其他相相联系;结合相关买卖的事务布景以及买卖必要性、价格公允性剖析,咱们未发现首要客户与首要供货商存在严重不妥利益组织。(2)在运营收入和归母净赢利大幅添加的状况下,应收金钱下降首要系因钢铁职业全体景气量进步使公司回款加快所形成的。(3)归纳剖析账龄、前史丢失率以及营口港实践运营状况等要素,咱们未发现影响营口港计提坏账预备的管帐方针合理性、坏账计提金额的充沛性的显着痕迹。(4)公司应收收据余额较高是钢铁职业客户(矿石及钢材事务)挑选收据结算方法较多所形成的,结合买卖布景、客户资信以及前史丢失率状况剖析,咱们未发现公司首要应收收据存在严重减值危险状况。(5)公司除对部分资信状况杰出的终年首要客户给予必定账期外,关于其他客户,在供给港口装卸服务前,均要求有不同程度的预收款。近年受电子商务形式的广泛应用,集装箱、散杂货等事务客户逐渐转至电子渠道进行结算,电子渠道买卖量进步,导致预收金钱相应削减。

3.年报显现,2018年榜首至第四季度完结运营收入分别为11.28亿元、11.32亿元、9.57亿元和15.97亿元;完结归母净赢利分别为1.93亿元、1.59亿元、2.11亿元和4.38亿元;运营活动发作的现金流量净额分别为3.29亿元、3.30亿元、5.43亿元和4.89亿元。其间公司第四季度的净赢利贡献率到达43.76%,第三季度在运营收入下滑的状况下归母净赢利和运营活动现金流量净额仍能坚持较高添加。请公司结合职业状况、公司运营状况和结算方针、历年各季度成绩动摇状况,弥补发表2018年各季度运运营绩发作上述动摇的详细原因及合理性。

2017年度,国民经济坚持稳中向好的展开态势,各季度GDP增速坚持在6.8%-6.9%之间,较为平稳,公司2017年度各季度成绩表现亦与全体经济形势坚持共同,相对较为安稳。

2018年度,国民经济运转在合理区间,完结了全体平稳、稳中有进。一起受相关世界事项等要素影响,年度内各项目标呈现震动趋势,由此导致2018年度港口职业各季度动摇较为显着。经过下表同职业各上市公司季度数据剖析可见,唐山港、天津港均表现收入在四季度的上行趋势,锦州港三季度、四季度收入亦较前半年有所添加,公司四季度收入添加亦系全体经济动摇影响所形成的。公司于第三季度对矿石作业港池进行清淤以及码头轨迹设备修理,由此导致三季度全体作业量下降,事务收入相对下降。三季度压港船只会集在四季度完结作业,也导致四季度事务收入大幅添加。此外,经洽谈,公司于四季度促进部分客户将作业周期相对较长的煤炭事务由吨位较高的大型船只运送改为中小型船只运送,并安顿在小吨位泊位作业,有用释放了矿石等作业周期较短货种的作业才能,泊位资源的优化整合有用进步了港口作业功率,同步完结了四季度的事务添加。

公司三季度对前半年部分已承认本钱的修理等触及工程结算的项目结合实践工程状况及实践工程造价定案状况进行了调整,由此导致运营本钱有所下降,净赢利相应添加。

公司部分收取的银行承兑汇票于三季度会集到期兑付,导致公司三季度运营活动发作的现金流量添加。

单位:万元

4.年报显现,2018年度公司存在与相关方之间的大额买卖。请公司弥补发表在收购产品、承受劳务过程中:(1)发作额前五大相关方的根本状况,包含但不限于近3年与公司的相关买卖展开状况、相关买卖的商业本质等;(2)公司与控股股东相关买卖大幅添加的原因及合理性,相关买卖定价是否公允。请年审管帐师发表定见。请年审管帐师发表定见。

(1)发作额前五大相关方的根本状况,包含但不限于近3年与公司的相关买卖展开状况、相关买卖的商业本质等;

公司收购产品、承受劳务前五大相关方状况如下:

单位:万元

控股股东相关买卖状况如下:

单位:万元

公司是在原营口港务局(后改制为营口港务集团有限公司)事务根底上改制树立的股份公司。公司承接了营口港集团与主运营务相关的首要财物、人员及事务。水、电、通讯、安保等公用事业以及部分辅佐事务、需求特定资质的事务服务由营口港集团向公司供给:

营口港集团为公司供给破冰、保安、拖轮等服务:破冰系依据北方港口冬天特别特色需求营口港集团供给之短期辅佐性服务;港口设备保安费由获得有用《港口设备保安契合证书》的港口设备运营人向进出港口的外贸进出口货品(含集装箱)的托运人(或其代理人)或收货人(或其代理人)收取,该部分费用由公司从客户收取后付出给营口港集团,共同用于港口公共区域的安保开销;拖轮费首要因为公司作业过程中船只靠离码头、移泊或其他操作时运用拖轮而向营口港集团付出的相关费用。

公司活动机械需求汽油等燃料,公司从营口港船只燃料供给有限职责公司收购相应燃料。

公司日常运营及工作需求水电等公用事业服务,公司从营口港集团收购。

公司从营口港通电子商务有限公司、营口汇丰物流有限公司、中储粮营口储运有限职责公司之收购均为倒运或机械服务类收购。

跟着事务的添加,特别是矿石、集装箱事务规划的添加,公司原有的产能缺乏以支撑增量事务需求。依据运营需求,为进步产能、扩展规划、增强盈余才能,公司从营口港集团租借土地、码头泊位等财物,特别是陈述期内,公司新增租借18#矿石码头及堆场、A3 码头及堆场等财物。

公司上述收购买卖与公司实践运营需求是相关的。

(2)公司与控股股东相关买卖大幅添加的原因及合理性,相关买卖定价是否公允。

因为公司从相关方收购均为倒运等与运营作业直接相关或破冰、安保等运营作业辅佐事务以及燃料、水电等必需公用事业事务,该等事务与运营相关度高,在事务规划扩展,收入添加的一起,相关收购会相应添加。2018年,公司完结吞吐量2.93亿吨,同比添加13%,为习惯事务规划添加需求,公司于陈述期内新增租借18#矿石码头及堆场、A3码头及堆场等营口港集团财物,导致相关买卖大幅添加。租借前述财物能够有用进步公司产能,便于习惯事务添加需求,这也是公司事务收入添加的一个原因。公司相关买卖定价均参照可比同类买卖或市场价格等要素承认,不存在严重不公允要素。

年审管帐师定见:(1)经过核对买卖合同以及相关事务布景,咱们以为在收购产品、承受劳务过程中,公司与相关方之首要收购买卖与公司实践运营需求是相关的。(2)公司与控股股东相关买卖大幅添加首要系受事务规划扩展影响所形成的,经过对定价方针、定价依据、同类买卖价格比照等的剖析,咱们未发现前述严重相关买卖存在严重不公允要素。

5.年报显现,公司2018年度收到的其他与运营活动有关的现金为8,261.20万元,同比增幅为207.05%,请公司弥补发表:(1)分类列示其他与运营活动有关的现金明细;(2)结合公司陈述期内事务展开状况,阐明上述现金流大幅添加的原因及合理性。请年审管帐师发表定见。

(1)分类列示其他与运营活动有关的现金明细

收到的其他与运营活动有关的现金如下:

单位:万元(2)结合公司陈述期内事务展开状况,阐明上述现金流大幅添加的原因及合理性。

公司收到的其他与运营活动有关的现金添加首要来源于利息收入的添加以及政府补助的添加,前者添加首要系陈述期内存量钱银资金余额添加所形成的;政府补助添加首要系陈述期内公司收到财政部分拨付的港口岸电设备设备建造项目补助所形成的。为呼应国家节能减排方针以及依据下降能耗等要素考虑,公司于2017年开端出资建造了鲅鱼圈港区码头船只岸电体系项目。依据辽宁省财政厅于2018年7月23日发布的辽财指经[2018]317号文件规矩,对公司鲅鱼圈港区17套码头岸电项目给予政府补助资金5,562万元,由此导致公司陈述期内收到的其他与运营活动有关的现金添加。

年审管帐师定见:公司收到的其他与运营活动有关的现金添加首要来源于利息收入的添加以及政府补助的添加,前者添加首要系陈述期内存量钱银资金余额添加所形成的;政府补助添加首要系陈述期内公司收到财政部分拨付的港口岸电设备设备建造项目补助所形成的。

二、关于财政信息及发表

6.年报显现,2018年底公司钱银资金余额为32.52亿元,钱银资金占净财物的份额为27.94%。2018年底公司短期告贷余额为8.5亿元,长时刻告贷余额为9.48亿元,一年内到期的非活动负债为6.61亿元,敷衍债券为10亿元,算计34.59亿元,同比下降20.96%。请公司弥补发表:(1)列示上述钱银资金的详细构成明细,是否存在潜在运用受限的状况及详细金额;(2)上述钱银资金寄存在营口港务集团财政有限公司的金额;(3)结合同职业上市公司状况、公司运营形式、出资方案及财政组织等,阐明公司存在较高债款规划的一起,坚持较高钱银资金余额的原因及合理性;(4)列示2018年度利息收入的构成明细,并结合每日均匀存款余额阐明利息收入和每日均匀存款余额是否匹配。请年审管帐师发表定见。

(1)列示上述钱银资金的详细构成明细,是否存在潜在运用受限的状况及详细金额。

1)钱银资金构成

钱银资金按地点核算主体分类

单位:万元

钱银资金按寄存金融机构分类

单位:万元

2)到2018年12月31日止,公司有息负债均为信誉告贷,不存在银行存款保证金等。因而,公司期末钱银资金中无因典当或冻住等对运用有约束、有潜在收回危险的金钱,钱银资金不存在潜在运用受限的状况。

(2)上述钱银资金寄存在营口港务集团财政有限公司的金额

公司年底钱银资金中寄存在营口港务集团财政有限公司(以下简称“财政公司”)的金额为303,292.10万元。

(3)结合同职业上市公司状况、公司运营形式、出资方案及财政组织等,阐明公司存在较高债款规划的一起,坚持较高钱银资金余额的原因及合理性;

1) 公司与同职业上市公司钱银资金及债款规划比照

单位:万元

经过上表可见,港口类上市公司均保有肯定值较高的存量钱银资金,且存量资金在总财物中的份额相对较高。公司存量资金在总财物中的份额略高于同职业公司以及钱银资金占负债总额的份额高于同职业公司,首要系公司债款结构、出资方案以及资金处理需求与同职业公司不尽相同所形成的。

2) 到2018年12月31日止,公司负债总额39.97亿元,其间有息负债34.59亿元,首要为前史大规划基建及并购过程中构成的告贷,考虑到金融机构信贷要求,以及公司资金需求等要素,需求依据实践盈余才能以及资金才能分阶段逐渐归还。陈述期内,公司有息负债余额累计净削减9.17亿元,即为分阶段归还的表现。

公司期末钱银资金余额32.52亿元,坚持较高钱银资金余额是依据公司全体出资方案及财政组织作出的,首要考虑要素在于:

现金分红:公司历年均有现金分红,考虑到陈述期净赢利及可供分配赢利状况,公司预留3亿元存量资金作为现金分红预备。

公司2019年需求归还到期债款15.11亿元。

需求归还的敷衍账款、敷衍员工薪酬、应交税费、估量负债等算计4.31亿元。

日常运营需求活动资金2亿元。

公司“14营口港”债券10亿元,附第5年底发行人上调票面利率挑选权及出资者回售挑选权,即到2019年10月20日起,债券持有人享有回售债券的权力。

公司32.52亿元钱银资金余额中有子公司新港矿石码头有限公司(股权份额为88%,以下简称“矿石公司”)资金余额14.54亿元。矿石公司资金并非本公司能够随意分配用于归还非矿石公司主体债款的资金。公司运用矿石公司资金需求依法实行股东会或董事会审议程序,需求经矿石公司少量股东表决。此外,矿石公司未分配赢利余额为39,081.80万元,即公司依法行使表决权经过获取分红方法可分配资金数额远低于矿石公司存量资金。

综上所述,公司存在较高债款规划的一起,坚持较高钱银资金余额是依据本身出资方案及财政组织作出的,具有合理性。

(4)列示2018年度利息收入的构成明细,并结合每日均匀存款余额阐明利息收入和每日均匀存款余额是否匹配。

1)利息收入构成

利息收入按存款类型分类

单位:万元

利息收入按寄存金融机构分类

单位:万元

2)利息收入和每日均匀存款余额的匹配

陈述期内,公司活期存款账户日均余额250,803.25万元,日均存款余额较年底钱银资金余额325,179.05万元相差74,375.80万元,首要系陈述期内各日存款余额动摇较大所形成的(各月状况详见下表):

单位:万元

陈述期内,公司将95,000.00万元钱银资金在财政公司设定3个月定期存款,存款利率为1.35%,到2018年12月31日止,前述存款已到期转入活期存款账户。除此之外,公司陈述期内银行存款均为活期存款。到2018年12月31日止,银行存款余额为325,178.99万元,其间寄存财政公司303,292.10万元,寄存商业银行21,886.89万元。按公司活期存款账户日均余额及对应利率(0.30%)、期间测算活期存款利息为752.39万元(详见下表),测算活期存款利息收入较实践利息收入853.82万元相差101.43万元,差异率11.88%,差异原因系部分活期存款利率为0.35%,活期存款利息收入和每日均匀存款余额根本匹配。陈述期内定期存款金额95,000.00万元,存期3个月,利率1.35%,据此测算利息收入与账面利息收入共同。因而,公司利息收入和每日均匀存款余额根本匹配。我国人民银行发布的最新存款基准利率中,活期存款利率为0.35%,3个月期存款利率为1.1%,各金融机构存款利率可在基准利率根底上恰当起浮。公司寄存财政公司活期存款利率略低于基准利率,但与寄存在我国银行股份有限公司、我国建造银行股份有限公司的活期存款利率共同;3个月期存款利率略高于基准利率,但在国家答应的合理起浮区间,相关利率是公允的。

单位:万元

年审管帐师定见:(1)公司期末钱银资金中无因典当或冻住等对运用有约束、有潜在收回危险的金钱。(2)公司年底钱银资金中寄存在营口港务集团财政有限公司的金额为303,292.10万元。(3)公司存在较高债款规划的一起,坚持较高钱银资金余额是依据本身出资方案及财政组织作出的,具有合理性。(4)公司利息收入和每日均匀存款余额根本匹配,相关利率是公允的。

7.年报显现,2018年底公司在建工程余额为2.81亿元,同比添加94.62%,首要系公司陈述期添加岸桥起重机等工程所形成的;固定财物余额为98.14亿元,同比下降5.02%。此外,公司现金流量表中“购建固定财物、无形财物和其他长时刻财物付出的现金”金额为4,877.64万元,同比削减55%。请公司弥补发表并阐明:(1)结合职业展开状况、公司运营形式、展开战略等要素,阐明在建工程与公司主运营务的匹配程度、大幅添加的原因及合理性;(2)核实在建工程项目是否实行相应决策程序和信息发表职责;(3)在建工程大幅添加的状况下,现金流量表中构建固定财物付出的现金却同比大幅下滑的原因及合理性;(4)结合详细建造状况、工程开展的详细核算方法等,阐明部分工程挨近竣工但未转为固定财物的原因,是否存在财物减值的或许。请年审管帐师发表定见。

(1)结合职业展开状况、公司运营形式、展开战略等要素,阐明在建工程与公司主运营务的匹配程度、大幅添加的原因及合理性

公司本年在建工程大幅添加首要原因系添加集装箱起重机等工程所形成的。集装箱作为一种规格化货品运送单元,在保证货品运送安全、节约货品包装资料、简化货运作业手续、进步装卸作业功率等方面有较高的优势,也成为国内、世界运送职业展开的趋势。特别是近几年来,集装箱事务量迅猛添加,公司原有设备已不能满意公司事务量添加需求。为进步产能及作业功率,公司自2017年12月出资置办5台岸边集装箱起重机。因而,公司在建工程添加首要是为习惯集装箱事务展开而做出的,与公司主运营务具有匹配性。

(2)核实在建工程项目是否实行相应决策程序和信息发表职责

1)在建工程项目实行的决策程序

公司出资项目需求实行请购恳求、可行性研究、立项等一系列出资决策程序。公司章程规矩:“对触及金额缺乏最近经审计的公司净财物百分之十(含百分之十)的财物、资金运用事项由董事长进行批阅”;“单项出资额不超越公司最近一期经审计总财物 10%-30%或就同一标的在 12 个月内累计出资金额不超越公司最近一期经审计总财物10%-30%的出资方案,由董事会进行批阅”;“公司在一年内购买、出售严重财物超越公司最近一期经审计总财物30%的事项经股东大会审议经过”。公司陈述期内首要在建工程项目已按相关出资决策程序实行。

2)在建工程项目实行的信息发表职责

《上海证券买卖所股票上市规矩》第九章第二条规矩,上市公司发作的买卖(供给担保在外)到达下列标准之一的,应当及时发表:买卖触及的财物总额(一起存在账面值和评价值的,以高者为准)占上市公司最近一期经审计总财物的10%以上;买卖的成交金额(包含承当的债款和费用)占上市公司最近一期经审计净财物的10%以上,且肯定金额超越1000万元;买卖发作的赢利占上市公司最近一个管帐年度经审计净赢利的10%以上,且肯定金额超越100万元;买卖标的(如股权)在最近一个管帐年度相关的运营收入占上市公司最近一个管帐年度经审计运营收入的10%以上,且肯定金额超越1000万元;买卖标的(如股权)在最近一个管帐年度相关的净赢利占上市公司最近一个管帐年度经审计净赢利的10%以上,且肯定金额超越100万元。

一起,依据公司信息发表事务处理制度第二十八条规矩,发作或许对公司证券及其衍生种类买卖价格发作较大影响的严重事情,出资者没有得知时,公司应当当即发表,阐明事情的原因、现在的状况和或许发作的影响,文件一起规矩了前款所称严重事情规模。

经核实,公司在建工程项目不满意上述发表标准,亦不归于文件所称严重事情规模,故公司已按信息发表原则及公司自己发表要求实行发表职责。

(3)建工程大幅添加的状况下,现金流量表中购建固定财物付出的现金却同比大幅下滑的原因及合理性

公司在建工程大幅添加的状况下,购建固定财物、无形财物和其他长时刻财物付出的现金削减的首要原因在于陈述期内以收据结算的金钱以及上年预付账款转入在建工程金钱较多,相敷衍现金额削减。经核算,公司本年新增固定财物及在建工程金额(含税)为32,304.94万元,其间,本年度经过收据付出金额为9,483.03万元,上年度预付设备及工程款6,222.91万元,本年度未付设备及工程款14,277.40万元,本年实践付出设备及工程款2,321.60万元。一起,本年付出上年未付设备及工程款233.35万元,预付设备及工程款2,322.69万元。上述列示的本年付出设备及工程款算计金额4,877.64万元,与现金流量表中购建固定财物付出的现金核对相符。

(4)结合详细建造状况、工程开展的详细核算方法等,阐明部分工程挨近竣工但未转为固定财物的原因,是否存在财物减值的或许。

港口职业基建项目一般周期较长,需求考虑防风、防浪、防腐蚀以及安全性、安稳性等多重要素,具有必定的特别性及杂乱性。公司的工程开展系依照出资额及形象开展状况承认的,越挨近竣工结算,相相关调联试以及安全性、安稳性的测验、验证程序越重要、越杂乱,只要相关程序实行完毕方能交给运用。因而,项目挨近竣工时会表现出资额削减但需求必定周期方能转固的特色。此外,受东北冬天酷寒及冻土等特别气候影响,冬天施工开展会有所放缓。经查验,公司首要在建项目不存在放置、非正常罢工等状况,未发现严重减值痕迹。

年审管帐师定见:(1)公司在建工程添加首要是为习惯集装箱事务展开而做出的,与公司主运营务具有匹配性;(2)公司陈述期内首要在建工程项目已按相关出资决策程序实行;(3)在建工程大幅添加的状况下,购建固定财物、无形财物和其他长时刻财物付出的现金削减系陈述期内以收据结算的金钱以及上年预付账款转入在建工程金钱较多所形成的;(4)部分工程挨近竣工但未转为固定财物系受港口基建事务特别性及杂乱性要素以及北方冬天气候等要素影响所形成的,公司首要在建项目不存在放置、非正常罢工等状况,未发现严重减值痕迹。

8.年报显现,2018年底公司其他敷衍款余额为4,654.57万元,同比下降54.94%。请公司弥补发表:(1)将敷衍利息、敷衍股利列为其他敷衍款是否合理,相关管帐处理是否审慎;(2)列示其他敷衍款中保证金、典当金的详细状况,包含但不限于买卖内容、买卖对方、付款组织等。请年审管帐师发表定见。

(1)将敷衍利息、敷衍股利列为其他敷衍款是否合理,相关管帐处理是否审慎

1)公司其他敷衍款状况如下表所示,公司其他敷衍款削减首要原因是敷衍利息的削减。敷衍利息削减系因12亿元“10营口港”公司债于2018年2月归还而无需计提利息所形成的。

单位:万元

2) 2018年6月15日,财政部公布《关于修订印发2018年度一般企业财政报表格局的告诉》(财会[2018]15号),对没有实行新金融原则和新收入原则的企业,“"其他敷衍款"行项目,应依据"敷衍利息""敷衍股利"和"其他敷衍款"科目的期末余额算计数填列”,公司据此将敷衍利息、敷衍股利列为其他敷衍款。一起,公司在财政报表附注之其他敷衍款平分项列示了敷衍利息、敷衍股利以及其他敷衍款。公司相关管帐处理契合财会[2018]15号文件规矩。

(2)列示其他敷衍款中保证金、典当金的详细状况,包含但不限于买卖内容、买卖对方、付款组织等

公司其他敷衍款中保证金、典当金金额为2,887.81万元,详细如下:

单位:万元

年审管帐师定见:(1)将敷衍利息、敷衍股利列为其他敷衍款之管帐处理契合财会[2018]15号文件规矩,是审慎的;(2)公司其他敷衍款中保证金、典当金系依据相关事务需求而留存在公司的保证性质的资金,待质保期或相关事务期完毕后予以归还。

9.年报显现,公司2018年底其他非活动财物余额为57万元,悉数为预付工程、设备款,比较2017年底余额6,165.66万元,下降起伏较大。请公司列示近3年上述预付工程、设备款的买卖内容、买卖对方、是否存在相关买卖,并阐明近3年上述金钱变化的原因及合理性。

(1)近3年上述预付工程、设备款的买卖内容、买卖对方、是否存在相关买卖

1)公司近3年其他非活动财物状况如下

单位:万元

2)营口港对外经济协作展开有限公司系营口港集团的子公司,具有进出口买卖资质,公司托付该公司收购进口设备氧化铝粉卸船机,相关相关买卖已在2017年年度陈述中发表。除前述事项外,上表各供货商与公司不存在相相联系。

(2)近3年上述金钱变化的原因及合理性

公司2017年度其他非活动财物首要系预付上海振华重工(集团)股份有限公司5台岸边集装箱起重机3,667.50万元以及预付营口港对外经济协作展开有限公司氧化铝粉卸船机1,898.59万元。因为设备收购一般需求必定份额的预付款,加之相关设备收购接近2017年底施行,导致当年预付金钱较2016年大起伏添加。因为2018年上述设备均已交给公司,公司将相应预付账款结转至在建工程,导致2018年其他非活动财物较2017年大起伏削减。公司其他非活动财物近三年变化系与其固定财物出资方案、投财物品职业常规等要素相关的。

10.年报显现,公司2018年度运营外开销发作额为6,442.51万元,上期发作额为946.92万元,添加起伏较大。其间,赔款、罚款及滞纳金、赔款丢失2018年度发作额分别为123.43万元、104.38万元和5,888.73万元,请公司弥补发表:(1)列示近3年赔款、罚款及滞纳金、赔款丢失的详细构成原因、相关事务布景、是否触及相关买卖、是否前期已预提相关费用;(2)本期赔款丢失大幅添加触及的事项是否具有持续性,详细阐明上述事项对公司的影响;(3)为消除上述事项的给公司带来的晦气影响,公司已采纳或拟采纳的相关办法。请年审管帐师发表定见。

(1)列示近3年赔款、罚款及滞纳金、赔款丢失的详细构成原因、相关事务布景、是否触及相关买卖、是否前期已预提相关费用;

1)公司近3年赔款、罚款及滞纳金列示如下:

单位:万元

2)详细构成原因、相关事务布景

赔款

公司2018年度赔款发作额123.43万元:a.2018年7月,公司之分公司集装箱公司员工驾驭堆高机行进时发作交通事端,事端确定集装箱公司负悉数职责,依据补偿协议书约好发作补偿款108.95万元;b.公司之分公司汽运公司及六公司作业过程中对客户货品损坏发作补偿款14.48万元。

公司2017年度赔款发作额4.36万元:公司之分公司机械公司作业过程中对客户货品损坏发作补偿款4.36万元。

公司2016年度赔款发作额65.49万元:公司之子公司营口新港矿石码头有限公司(以下简称“矿石公司”)因堆存焦煤总存数量胶葛与我国铁路物资哈尔滨有限公司发作诉讼,2016年度矿石公司依据终审判定弥补承认补偿款利息65.49万元。

罚款及滞纳金

公司2018年度罚款及滞纳金发作额104.38万元,系公司经过自查后向税务部分申报补缴临建房等房产税而发作的滞纳金,无罚款开销。

预提赔款丢失(估量负债)

公司2018年度预提赔款丢失发作额5,888.73万元:a.昆仑世界买卖有限公司因与公司之分公司粮食公司恳求提货遭拒事宜向大连海事法院提申述讼,2018年12月公司依据一审判定计提货品赔款丢失5,864.43万元;b.大连中乙石油化工有限公司因与公司土地运用权转让事宜向营口市中级人民法院提申述讼,2018年12月公司依据一审判定计提赔款丢失24.30万元。

3)上述事务是否触及相关买卖

上述事务所涉对方与公司不存在相相联系,不构成相关买卖。

4)上述事务是否前期已预提相关费用

各陈述期内,公司就各相关事项承认或预提相关费用状况如下:

单位:万元

公司上述事务现已依照企业管帐原则之规矩在恰当期间计提或承认相关费用。

(2)本期赔款丢失大幅添加触及的事项是否具有持续性,详细阐明上述事项对公司的影响

上述赔款、罚款及滞纳金等事务均已了断。赔款丢失(估量负债)所述事项均已存在一审判定,本公司依据一审判定成果对相关丢失进行了计提或承认。经了解,公司或相关涉案单位已向上级人民法院提起上诉,相关案子正在审理中,其对公司未来的财政影响具有必定的不承认性。

(3)为消除上述事项给公司带来的晦气影响,公司已采纳或拟采纳的相关办法

就赔款、罚款及滞纳金事宜,公司将加强安全出产、作业及物流流程、涉税事务等内部操控处理,保证标准运营,削减安全出产职责事端及非正常货损事宜。就赔款丢失(估量负债)所述事务,公司将结合详细案情,延聘专业律师团队,活跃收集有利依据,依法申辩,力求将丢失降至最低。

年审管帐师定见:(1)公司近3年赔款、罚款及滞纳金、赔款丢失均系因诉讼、货损补偿、补缴税费等构成的开销,均不触及相关买卖,前述事务现已依照企业管帐原则之规矩在恰当期间计提或承认相关费用。(2)上述赔款、罚款及滞纳金等事务均已了断。赔款丢失(估量负债)所述事项均已存在一审判定,公司依据一审判定成果对相关丢失进行了计提或承认。经了解,公司或相关涉案单位已向上级人民法院提起上诉,相关案子正在审理中,其对公司未来的财政影响具有必定的不承认性。(3)就赔款、罚款及滞纳金事宜,公司将加强安全出产、作业及物流流程、涉税事务等内部操控处理,保证标准运营,削减安全出产职责事端及非正常货损事宜。就赔款丢失(估量负债)所述事务,公司将结合详细案情,延聘专业律师团队,活跃收集有利依据,依法申辩,力求将丢失降至最低。

三、其他事项

11.年报显现,公司现在尚存公司债券“14营口港”,该债券期限为7年,附第5年底发行人上调票面利率挑选权及出资者回售挑选权,即到2019年10月20日起,债券持有人享有回售债券的权力。请公司结合其时出产运营状况、财物负债状况和金融机构授信状况,阐明假如呈现债款人较大规模进行回售,公司相关现金流组织。

到2018年12月31日止,公司钱银资金余额为32.52亿元,其间,母公司钱银资金余额为17.21亿元。如问询函答复第6项所述,公司已将“14营口港”公司债券回售挑选权事宜归入资金方案。公司自有资金相对较为富余,能保证该项债券到期回售组织,公司首选以自有资金归还前述债券到期付款职责。此外,公司与各商业银行等金融机构坚持杰出的协作联系,到本阐明日止,公司在银行等金融机构的授信敞口为120,100.00万元,在自有资金呈现缺口时,公司将经过金融机构告贷方法予以处理。

12.年报第五节显现,陈述期内公司控股股东诚信状况杰出,不存在未实行法院收效判定、所负数额较大的债款到期未清偿等状况。年报第六节显现,控股股东被冻住的股份到达9.38亿股,占其持股数量的18.50%。前期,公司发表布告称,因为控股股东资金短缺,对“光大永明-营口港债款出资方案”到期的本金及利息算计5.3亿元无力归还。请公司结合前期信息发表状况,阐明控股股东现在资金状况、债款清偿状况、上述股份冻住事项开展状况,并阐明是否会对公司形成晦气影响。

(1)陈述期内,控股股东被冻住的股份为9.38亿股,占其持股数量的18.50%。详细状况及状况如下:

1) 2018年6月19日,公司收到我国证券挂号结算有限职责公司上海分公司(以下简称“我国结算”)的股份变化提示,经过我国结算体系查询获悉,营口港集团持有的上市公司股份14,157.39万股被冻住,该事项是因盘锦港集团有限公司和长城国兴融资租借公司的租借事务所形成的,营口港集团为盘锦港集团有限公司租借事务出具担保,该项租借事务于2018年6月12日到期本金5,105万元,利息619万元,盘锦港集团有限公司未按租借合同要求,于2018年6月26日逾期14天付出本金及利息,长城国兴融资租借公司采纳的保全办法。到现在,上述冻住股份数量无变化。

2) 2018年6月20日,公司收到我国结算的股份变化提示,经过我国结算体系查询获悉,营口港集团持有的上市公司股份2,100万股被冻住,该事项是因绥中港集团有限公司和长城国兴融资租借公司的租借事务所形成的,营口港集团为绥中港集团有限公司租借事务出具担保,该项租借事务于2018年6月4日到期本金1,521.83万元,利息186.43万元,绥中港集团有限公司未按租借合同要求,于2018年6月21日逾期17天付出本金及利息,长城国兴融资租借公司采纳的保全办法。到现在,上述冻住股份数量无变化。

3)2018年6月25日,公司收到上海证券买卖所转发的上海市榜首中级人民法院和上海市浦东新区人民法院向我国结算出具的《协助实行告诉书》及我国结算出具的《股权司法冻住及司法划转告诉》。我国结算于2018年6月22日冻住营口港集团持有的上市公司股票37,944.21万股。该事项是因盘锦港集团有限公司和交银金融租借公司的融资租借事务所形成的,营口港集团为盘锦港集团有限公司租借事务出具担保,该项租借事务于2018年6月15日到期本金2,453万元,利息353万元,盘锦港集团有限公司未按租借合同要求,于2018年6月25日逾期10天付出本金及利息,交银金融租借公司采纳的保全办法。到现在,前述冻住股份中19,944.21万股已冻住,剩下18,000.00万股仍处于冻住状况。

4)2018年7月4日,公司收到上海证券买卖所转发的天津市高级人民法院向我国结算出具的《协助实行告诉书》[(2018)津执保9号]及我国结算出具的《股权司法冻住及司法划转告诉》[2018司冻190号]:冻住营口港集团持有的上市公司股票39,560.20股。该事项为营口港集团和兴业金融租借公司的融资租借事务所形成的,该事务于2018年6月20日到期本金2,423.68万元,利息61.10万元,营口港集团未按租借合同要求,于2018年6月29日逾期9天付出本金及利息,兴业金融租借公司采纳的保全办法。到现在,上述冻住股份数量无变化。

(2)“光大永明-营口港债款出资方案”到期的本金及利息算计5.3亿元,到期日为2018年6月20日,营口港集团已于2018年6月20日清偿前述悉数债款本息,前述买卖未发作逾期等债款违约。

(3)2017年6月10日,辽宁省政府与招商局集团有限公司(以下简称“招商局集团”)签定了《港口协作结构协议》。依据结构协议,辽宁省政府与招商局集团将协作树立辽宁港口共同运营渠道,以市场化方法树立辽宁港口集团,完结辽宁沿海港口运营主体一体化。

在国务院国资委、辽宁省政府、招商局集团的大力支持和推进下,港口整合获得了活跃开展。2017年12月20日,营口市国资委将营口港集团100%股权划至辽宁东北亚港航展开有限公司(以下简称“港航展开”),港航展开系辽宁省国资委树立的国有独资公司。2018年11月28日,港航展开和各债款银行以钱银、相关股权及债款(约589亿元)认购营口港集团新增注册资本算计人民币110亿元,增资后港航展开持有营口港集团45.93%的股权,各债款银行算计持有营口港集团54.07%的股权,极大地优化了营口港集团债款结构,下降了财政费用。2018年11月29日,招商局(辽宁)港口展开有限公司以现金认购港航展开新增注册资本约9,960万元,一起,港航展开更名为辽宁港口集团有限公司(以下简称“辽港集团”)。增资完结后,辽宁省国资委持有辽港集团50.1%股权,招商局辽宁持有辽港集团49.9%股权。

2018年底,营口港集团的财物负债率由原近70%降至52%左右,必定程度上化解了债款危险。截止2018年底,营口港集团(不含控股子公司)资金余额为96.2亿元。

综上所述,公司控股股东现在资金状况杰出且债款清偿才能较好,未对本公司形成晦气影响;因为相关事务处理需求必定的程序和时刻,到本阐明日止上述股份冻住事项没有彻底消除,营口港集团将活跃协作处理相关事宜,保证依法、诚信运营。

13.年报显现,2018年度,公司存在诉讼事项,触及金额2.86亿元,因诉讼发作的非经常性损益为-5,888.73万元。2018年底,公司财物负债表中估量负债余额为3,300.33万元。请公司弥补发表上述案子的详细状况、买卖布景、诉讼开展、如败诉是否会对公司出产运运营务形成影响,阐明相关管帐处理是否审慎。

(1)非经常性损益触及的诉讼案子

陈述期内,公司依据昆仑世界买卖有限公司(以下简称“昆仑世界”)涉诉案子一审判定成果承认运营外开销5,864.43万元,依据大连中乙石油化工有限公司(以下简称“大连中乙”)涉诉案子一审判定成果承认运营外开销24.30万元,二者算计5,888.73万元。依据判定成果,考虑应收昆仑世界堆存收入2,588.40万元后,承认估量负债3,300.33万元。详细案由、管帐处理及影响如下:

昆仑世界诉公司港口货品保管合同胶葛

2014年4月15日,昆仑世界与公司之分公司粮食公司签定了《仓储合同》,昆仑世界托付粮食公司对氧化铝货品进行仓储。

2015年8月19日,昆仑世界以公司不实行交货职责为由,在大连海事法院对公司提起了港口货品保管合同胶葛诉讼,要求公司补偿经济丢失28,560.00万元及利息。

2015年10月20日,该案一审在大连海事法院开庭审理。2018年12月28日大连海事法院做出一审判定:1.粮食公司赔付昆仑世界货品缺少丢失5,045.57万元及该金钱自2015年8月20日起至实践给付之日止按我国人民银行同期告贷利率核算的利息与昆仑世界敷衍给粮食公司仓储费等费用2,588.40万元抵销后的差额;2.公司对应赔付的补偿金钱承当弥补补偿职责;3.驳回昆仑世界其他诉讼恳求。公司按一审判定计提赔款及利息丢失5,864.43万元,承认堆存收入2,588.40万元,差额承认估量负债3,276.03万元。

2019年1月16日,粮食公司已向辽宁省高级人民法院提起上诉。如本诉讼终究败诉坚持原判,公司已承认赔款丢失,对公司后续出产运运营务影响有限。

公司依据企业管帐原则第13号或有事项原则对上述诉讼一审判定计提了估量负债,相关管帐处理是审慎的。

大连中乙诉公司土地运用权转让合同胶葛

2014年3月5日,大连中乙与公司签定了《土地运用权转让协议》,大连中乙从公司受让了用于建造和运营储油罐的土地10,010平方米,转让价格870.87万元。

2016年3月23日,大连中乙与公司之母公司营口港集团签定了《协作合同书》,约好了大连中乙出资建造储油罐及竣工后运转运营等相关事宜。

2018年6月4日,大连中乙以营口港集团未实行《协作合同书》约好之条款为由在营口市中级人民法院对公司及营口港集团提起上诉,要求营口港集团向大连中乙供给建造八个储油罐所需的供水、供电、供蒸汽、氮气、消防供水、泡沫救活体系、事端池等配套设备、设备,一起要求公司及营口港集团承当违约补偿金叁仟壹佰万元整。

2018年12月3日,营口市中级人民法院做出一审判定:1.大连中乙与营口港集团持续实行《协作合同书》;2.公司将其转让给大连中乙的土地[营口国用(2015)第5008号]上的地上及地下设备迁出;3.公司从2018年5月15日起按我国人民银行同期同类活动资金告贷利率,以土地转让金870.87万元为基数给付大连中乙利息丢失至大连中乙的罐区新建工程开工之日;4.驳回大连中乙的其他诉讼恳求。公司依据一审判定计提相关补偿丢失24.30万元。

2018年12月17日,营口港集团已向辽宁省高级人民法院提起上诉。如本诉讼终究败诉,公司已承认赔款丢失,预期对公司出产运运营务影响有限。

公司依据企业管帐原则第13号或有事项原则对上述诉讼一审判定计提了估量负债,相关管帐处理是审慎的。

(2)或有事项触及的诉讼案子

2012年4月6日,中铁物贸集团有限公司(以下简称“中铁物贸”)(其时名称为中铁物贸有限职责公司)与公司之分公司第三分公司签定《进口铁矿石仓储合同》,中铁物贸托付第三分公司对铁矿粉进行仓储。

2013年10月,中铁物贸要求提货遭到第三分公司回绝。2014年中铁物贸向北京市丰台法院提出诉讼,后因与公司及第三分公司洽谈处理于2016年2月撤回申述。

2018年4月,中铁物贸就与公司恳求提货遭拒事宜再次向大连海事法院提申述讼,恳求判令公司、第三分公司连带向中铁物贸交给5万吨铁矿粉;如不能交给悉数货品,则要求公司向其补偿丢失4,950万元。2019年2月26日,大连海事法院做出(2018)辽72民初797号一审判定,判定驳回中铁物贸的诉讼恳求,中铁物贸不服判定,已向辽宁省高级人民法院提起上诉,现在相关案子正在审理中,公司现在无法合理估量其财政影响。如公司败诉,未来或许承当的丢失额上限为4,950万元。

特此布告。

营口港务股份有限公司

董事会

2019年5月9日

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